Procurorii Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava au dispus trimiterea în judecată a inculpatului Gheorghe Cârcu, cercetat în stare de libertate pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală și a infracțiunii de delapidare, săvârșită în formă continuată.
În luna octombrie 2006 a fost înființată societatea SC F.C. SRL, având ca asociați și administratori pe Cârcu și C.Ș..
În iulie 2007, în societate a intrat un asociat nou, respectiv o persoană juridică italiană, căreia i-au fost cesionate 50 % din părțile sociale, vechii asociați păstrând câte 25 % din părțile sociale.
Reprezentantul legal al societății italiene a fost numit administrator.
În perioada iulie 2007 — septembrie 2009, SC F.C. SRL a avut 3 administratori, respectiv Cârcu, C.Ș. și reprezentantul legal al societății italiene, însă de administrarea efectivă a societății s-a ocupat Cârcu.
La data de 1.10.2009, SC F.C. SRL și-a schimbat denumirea în SC P.P. SRL.
Asociatul C.Ș. s-a retras, fiind revocat și din funcția de administrator, Cârcu, revocat din calitatea de administrator, a rămas cu 5 % din părțile sociale, iar în societate au intrat 2 asociați persoane fizice noi, respectiv reprezentantul societății italiene ( 40 % din părțile sociale ), care a rămas și singurul administrator al societății și o altă persoană fizică ( 5 % din părțile sociale ).
Societatea SC P.P. SRL (fostă SC F.C. SRL) are ca obiect de activitate comerțul cu ridicata al fructelor și legumelor.
În perioada iulie 2007 — august 2009 societatea, având un punct de lucru în comuna Todirești, s-a ocupat în principal cu activități de achiziționare de cartofi, atât de pe plan intern ( de la persoane fizice și juridice ), cât și din spațiul intracomunitar, cartofi pe care i-a livrat pe piața internă, către diferite persoane fizice și juridice.
În perioada noiembrie 2007 — august 2009, Cârcu, în calitate de administrator al SC F.C. SRL (în prezent SC P.P. SRL), societate în cadrul căreia a avut și calitatea de asociat, deținând, începând cu luna iulie 2007, 25 % din părțile sociale, și-a însușit sume de bani din patrimoniul firmei, sume de bani pe care le administra și gestiona, prin mai multe metode : și-a însușit bani din casieria societății, fie cu justificarea efectuării unor plăți către furnizori persoane fizice, fie fără nici un document justificativ; a contractat o linie de credit în numele societății, însușindu-și două treimi din valoarea acesteia; și-a însușit sume de bani achitate de un client al firmei, pentru marfa livrată.
În aceeași calitate, în iulie 2008, Cârcu a înregistrat o operațiune fictivă în evidențele contabile ale SC F.C. SRL ( în prezent SC P.P. SRL ), respectiv scăderea din gestiune a unei cantități de cartofi, denaturând în acest mod rezultatul fiscal, respectiv baza impozabilă, cu consecința prejudicierii bugetului de stat.
În perioada noiembrie 2007 — august 2009, în calitate de administrator al SC F.C. SRL ( în prezent SC P.P. SRL ), el și-a însușit din gestiunea societății suma totală de 964.569 lei, provenind din casieria și din conturile societății.
În iulie 2008, în calitate de administrator al SC F.C. SRL ( în prezent SC P.P. SRL ), Cârcu a înregistrat în evidențele contabile ale societății o operațiune economică fictivă, respectiv a scăzut din gestiune cantitatea de 350 tone cartofi în valoare totală de 176.801 lei, având ca document justificativ doar un aviz favorabil al Primăriei Todirești pentru a le arunca la groapa de gunoi, deși în gestiunea societății în luna iulie 2008 nu exista cantitatea de 350 tone cartofi, scopul urmărit fiind sustragerea de la plata obligațiilor fiscale către bugetul de stat, consecința fiind diminuarea rezultatului fiscal al trimestrului III 2008 cu suma de 176.801 lei și cauzarea unui prejudiciu bugetului de stat în sumă de 28.288 lei, reprezentând impozit pe profit.
Prejudiciul total cauzat bugetului de stat prin săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, în sumă de 28.288 lei, reprezentând impozit pe profit, a fost recuperat, fiind achitat de reprezentanții SC P.P. SRL (fostă SC F.C. SRL), după revocarea lui Cârcu din funcția de administrator.
Dosarul a fost înaintat spre soluționare Tribunalului Suceava.
SORIN NICA
