Societățile comerciale supuse înregistrării la Registrul Comerțului au obligația de a depune o declarație privind datele de identificare ale beneficiarilor reali ai persoanei juridice.
În cazul firmelor care se constituie după data de 21 iulie 2019, declarația se depune la înmatricularea societății.
De asemenea, declarația se depune anual sau ori de câte ori intervine o modificare privind beneficiarul real al persoanei juridice, în vederea înregistrării în Registrul beneficiarilor reali al societăților.
Declarația anuală se depune la Registrul Comerțului în care este înmatriculă persoana juridică în termen de 15 zile de la aprobarea situațiilor financiare anuale, iar dacă intervine o modificare privind datele de identificare ale beneficiarului real, declarația se depune în termen de 15 zile de la data la care aceasta a intervenit.
Nerespectarea obligației de a depune declarația constituie contravenție și se sancționează cu amendă de la 5.000 lei la 10.000 lei.
Dacă în termen de 30 zile de la data aplicării sancțiunii contravenționale reprezentantul persoanei juridice nu a depus declarația privind datele de identificare ale beneficiarului real, la cererea Oficiului Național al Registrului Comerțului, tribunalul sau, după caz, tribunalul specializat va putea pronunța dizolvarea societății.
SERGIU JIPA
